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一般公司税收权威发布_2023年个人扣税标准(2024年12月精准访谈)

内容来源：威名网所属栏目：观点更新日期：2024-12-02

一般公司税收

如何在美国秘密注册公司？我的亲身经历分享最近，我决定在美国悄悄注册一家公司，毕竟家里人还不知道这件事呢。为了了解具体步骤和费用，我特意咨询了一家位于纽约的CPA事务所。以下是我整理的一些关键信息，希望能帮到那些有创业想法的朋友们。公司类型选择 𐟏⊥œ觾Ž国注册公司，首先得选公司类型。主要有三种：C Corporation、S Corporation和LLC。 C Corporation：可以雇人，但学生身份不能雇自己，除非拿到OPT（Optional Practical Training）。 S Corporation：如果营业额很大，S Corporation可以省税，但需要更多的文件来申请，所以费用也更高。 C Corp 和 S Corp：公司和个人需要分开报税。公司的收入要留在公司账户，老板通过分红形式把钱转到个人账户，然后根据分红金额报个人所得税。 LLC：赚的钱直接是老板的工资，但身份有限制，需要有绿卡。LLC通常用于投资买房，但不适合做生意（这是CPA的原话）。公司注册地 𐟓 每个州的公司税收不同，所以选择注册地很重要。你需要一个注册地址，建议先了解一下各个州的税收标准。费用 𐟒𐊦𓨥†Œ公司一般有一次性费用和后续的申报费用。每家CPA事务所的收费不同，建议提前了解并对比。税收申报 𐟓… 美国的税收申报是每季度一次（一年4次），再加上年底的一次申报。具体步骤 𐟓 找到一个可靠的CPA事务所：咨询注册公司的具体步骤和费用。准备材料：根据公司类型准备相应的材料。提交申请：提交所有必要的文件进行注册。后续管理：定期进行税收申报和公司维护。小贴士 𐟒ኤ🝥€篼š如果你不想让家人知道，可以选择在某个朋友的地址注册公司。合法合规：确保所有操作合法合规，避免不必要的麻烦。希望这些信息对你有帮助！如果你也有在美国注册公司的计划，记得提前做好功课哦！

𐟙Œ【股票分红要持股多久才能分红】𐟔 𐟒娂᧥襈†红与持股时间长短并无绝对的法定标准！𐟒劰ŸŽ露€般来说，上市公司会在其分红公告中明确规定股权登记日。 𐟓‰在股权登记日当天收盘时持有该公司股票的股东，都有资格获得分红。 𐟘‰然而，有些公司可能会对长期持股的股东给予更多优惠或特殊待遇。 ❗需要注意的是，短线交易可能会受到税收政策的影响。 𐟒𙥦‚果持股时间较短（例如不足1个月），红利税税率较高。 𐟑€总之，关键在于股权登记日的持股情况，您需关注所投资公司的具体分红政策和公告。

企业被税务约谈的7个常见原因税务部门通常会对某个行业进行筛选，然后对税负异常的企业展开稽查。那么，哪些原因会导致企业被约谈呢？以下是一些常见的情形： 𐟓Š 税负异常：企业的税负变动异常，或者税负率长期低于同行业水平。 𐟓… 申报问题：企业没有进行正常的申报，包括不按时报税或报税不完整等情况。特别是以下四种情况容易被税务稽查：纳税系统申报的销售额与预防税控中的开票销售额以及财务报表中的销售不一致；连续3个月或6个月零负申报；企业的进项税额变动率大大高于销项税额变动率；企业存在大量的运费抵扣，收入确实减少。 𐟧𞠥‘票数据异常：企业的增值税发票增量、使用量情况与往期比存在异常；新办企业短时间内大量领用增值税专用发票，且税负偏低；税收分类编码开错等原因需要作废多张发票；公司的供应商失联，购买其增值税发票需要进项税转出。 𐟏�𛏨奜𚥜𐤸Ž收入不匹配：企业的员工和经营场地与收入不匹配，例如员工人很少但场地很大，用电量、用水量、设备数量不匹配；人少收入大或人多收入少等。 𐟒𜠥‘˜工工资长期不变动且较低：员工的工资长期不变动且较低。 𐟏⠥𐨊𑧨Ž、房产税等税额不对：印花税和房产税等税额不对，一般来说，只要公司正常经营，这些税种一定会发生，不可能长期为零。 𐟓Š 利率、成本指标明显不合理：企业的利率、成本指标明显不合理，或者企业长期亏损却一直不倒闭。以上7种情况是比较常见的约谈原因，但并非全部。其他未列举的情况，如公司不盈利但老板却买豪车买房等，也有很大几率会被税务约谈。

小规模企业报税做账全攻略，一年费用多少？一、小规模企业报税做账所需资料财务报表及相关账册资产负债表：反映公司在特定日期的财务状况。利润表：展示公司在一定会计期间的经营成果。现金流量表（如适用）：反映公司在一定时期内现金及现金等价物的流入和流出情况。现金日记账、银行存款日记账：详细记录公司的现金和银行存款收支情况。总分类账及明细分类账：用于记录公司的各项经济业务，并按会计科目进行分类汇总。税务申报表及相关资料税务申报表：如增值税申报表、所得税申报表等，需按照税务部门的要求填写。相关资料：如购销合同、发票（包括销项发票记账联、成本发票等）、银行对账单、银行回单等，以证明申报数据的真实性。二、费用一览小规模单报税（业务少/不经营、没流水、不需要开票的企业）：999元/年小规模记账报税（公司经营、有流水需要开票企业）：1299元/年一般纳税人单报税（不经营、只报税）：2400元/年一般纳税人（公司经营、有流水、需要做账）：3600元/年三、记账报税的好处避免因报税问题而被罚款、异常户处理等。解决公司税收方面的问题。防止因报税问题而被罚款、异常户处理等。

10月起，居间费可以放心大胆拿了，个税最低只要1% 很多人问：居间费可不可以拿？只要业务合规，居间费你可以放心大胆的去拿，放心大胆的去入账，有朋友说5%的比例这才是合规的，其实只要你促成了甲乙双方的交易，不管甲方还是乙方给你，只要他们愿意给，你就可以放心大胆的拿，哪怕是10%这都是可以的，所谓5%的意思就是给你居间费的那家公司他们的成本费里面只能有5%的比例拿来做居间费，多出来的比例不能在所得税前扣除，所以我们在签订居间合同的时候一定要写清楚居间费的支付方式，一次性支付还是分期支付！ [2024][2024][2024]最后，讲讲居间费应该如何筹划，才能合理合规节税？ 1、如果是个人的名义收到款项后可以到税收园区自然人代开，通过核定征收政策，核定个税1%，增值税1％，综合税负2.5%左右，非常便捷，无需注册公司，需要提供合同，确保业务真实性！ 2、个体工商户/个人独资企业就需要在签合同之前在税收园区成立个体户或者个人独资企业，用个体户的名义签订合同，用个体户完税，核定个税0.5％-1％，增值税1％，总税负3％左右。 3、一般纳税人有限公司如果对方需要6个点的专票，可以在园区注册一家一般纳税人有限公司，增值税6%，加上所得税和分红税，总成本9％-10%左右，这样的公司需要在特定区域才行。适合超过500万的居间业务。

收到1000万居间费，如何合理避税？居间费是指买卖双方在交易过程中支付给居间人的费用，常见的居间服务费包括回扣、佣金、介绍费和顾问费等。一般来说，居间费占合同总金额的2%-5%。总金额越高，居间费也就越高。根据相关规定，居间费需要按照劳务报酬所得20%-40%的税率缴纳个税。因此，1000万居间费一般需要缴纳400万税款。那么，如何合理避税呢？以下是两种方法：以个人名义收款𐟓„ 如果以个人名义收到款项，可以选择到税收园区自然人代开。通过核定征收政策，核定个税1%-1.5%，增值税1%，综合税负约为2.5%。这种方法无需注册公司，但只能开具增值税普通发票，需要提供合同以确保业务真实性。使用个体工商户𐟏⊧”褸ꤽ“户来签居间协议，并使用个体户完税。在税收优惠区，个体工商户企业可以享受核定征收，总税负约为2%。这种方法适用于居间费金额在2000万以上的居间人。案例分析𐟓Š 以开票500万为例，在完全没有进项发票的条件下：增值税：500/1%=5万所得税：500/1%=5万实际纳税额：10万个税税负：1%，综合税负2% 一般纳税人有限公司定额征收𐟏⊥悦žœ对方需要6%的专票，居间人可以到税收园区注册一个一般纳税人有限公司的形式来解决大额居间费问题。适用于居间费金额在2000万以上的居间人。具体政策如下：增值税：6% 附加税：0.72% 企业所得税➕分红税：2%（征收）综合税率为：9%左右通过以上方法，可以有效降低居间费的税务负担。希望这些信息对你有所帮助！

金税四期预警指标：企业风控必知事项随着金税四期的推广，企业税务自查变得尤为重要。以下是一些关键预警指标，帮助企业规避风险： 𐟔 零申报风险 2024年，企业报税需注意两个关键指标：一般纳税人连续三个月零申报增值税进项大于销项若当年最后一个征收期结束后第一日0:00扫描一般纳税人申报表，发现累计零申报次数占应申报次数比例超过50%（即零申报次数/应申报次数≥50%），且累计进项大于销项，系统会生成疑点信息清册，并向纳税人法人、财务负责人推送自查自纠短信，要求5日内回复异常原因。主管税务机关将根据反馈进行调查核实。 𐟚려𚔥䧩‡点涉税行为虚开（接受虚开）发票：对开、环开发票，即使没有真实业务，也会被视为虚开发票。虚列成本：如公司无车却有大量加油费、差旅费、会议费等异常支出，或工资多申报或少申报。隐瞒收入：通过私户、微信、支X宝等收取货款，或大额收款迟迟不开发票，或给客户多开发票。利用新型经营模式逃避税：新型经营模式可能逃避税务监管。利用税收洼地和关联交易恶意税收筹划：通过关联交易降低税负。 𐟔 预警系统监测金税四期不仅通过申报数据核实异常，还可能通过企业银行账户、相关人员银行账户、上下游企业账本数据、同行业收入、成本、利润情况等进行稽查比对。 𐟓ˆ 企业合规势在必行随着金四系统的普及，企业纳税合规至关重要。财务人员需多多关注自身税务风险预警，防患于未然。

泰国公司注册：类型与指南 𐟔 泰国的公司注册类型多种多样，适合不同的商业需求。以下是几种主要的公司类型： 𐟤 合伙企业合伙企业有两种主要形式：一般合伙企业和有限合伙企业。一般合伙企业：所有合伙人共同承担全部连带责任。有限合伙企业：有两种合伙人，有限合伙人和普通合伙人，分别承担有限责任和无限连带责任。注册费用：每10万泰铢注册资本需支付100泰铢注册金，最低1000泰铢，最高5000泰铢。 𐟏⠦œ‰限公司有限公司分为私营有限公司和公共有限公司两种类型。私营有限公司：受《民商法》管辖，至少需要3名股东，外国股东最多可持有49%的股份。公共有限公司：受《公共有限公司法》管辖，至少需要15个发起人，可以公开发行股票、债券，并可申请在泰国证券交易所上市。 𐟏⠥ˆ†支机构外国公司可以在泰国设立分支机构，至少任命一名管理人员。分支机构只能维持与其公司在泰国相关业务的账目往来，并需向泰国税务部门说明收入组成。 𐟏⠤𛣨ᨥ䄊外国法人实体可以在泰国设立代表处，从事有限的非营利活动。代表处需申请税务编号，并向税务厅和商业发展局提交退税收入证明和财务报表。外籍人士和所有本地员工都须取得纳税卡，依法上缴个人所得税。代表处不得从事接受采购订单、销售订单、洽谈业务等事项，仅能从总部获取资金用于必要的日常开支。 𐟓Œ 注意事项预先向泰国税务部门解释机构的收入组成非常重要，因为泰国税务部门可能将外国总部从泰国国内市场赚取的利润纳入泰国税收范围之内。 𐟔 选择合适的公司类型对于在泰国的商业活动至关重要，确保了解每种类型的优势和限制，以便做出最佳决策。

高新企业研发费，咋扣？ 𐟚€ 高新技术企业研发费用加计扣除全解析！𐟓ˆ 你是否已经享受了高新技术企业的研发费用加计扣除税收优惠？𐟔 从2018年到2023年，一般企业的研发费用可以按照75%的比例加计扣除。自2021年起，制造业企业更是可以享受100%的加计扣除。即使企业亏损，也可以在年度汇算清缴时统一享受此优惠。 𐟓‹ 人员人工费用、材料费用以及加速折旧等都有明确的规定。委托外部研发的费用，可以按照80%的比例计入委托方的费用进行加计扣除。创意设计活动费用也可以享受同样的优惠。 ⚠️ 需要注意的是，不征税收入用于研发的费用或无形资产，是不可以加计扣除的。𐟚늊𐟌Ÿ 确保你的企业充分利用这些优惠政策，以减少税务负担并提升竞争力！𐟓Š

会计必备：汇算清缴与做账全流程指南 𐟓š 掌握汇算清缴的36张表格，每一张都详细讲解：企业所得税年度纳税申报表一般企业收入明细表金融企业收入明细表一般企业成本支出明细表金融企业支出明细表事业单位及民间非盈利组织支出明细表期间费用明细表纳税调整项目明细表职工薪酬支出及纳税调整明细表广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表捐赠支出及纳税调整明细表资产折旧摊销及纳税调整明细表企业所得税弥补亏损明细表 𐟔 搭配内容：税收政策会计分录案例讲解 𐟓… 企业所得税汇算清缴全流程讲解，两本手册全面覆盖。 𐟧 汇算清缴不仅仅是申报完就结束，而是全年做账过程中都需要考虑的关键项目。会计们必须彻底掌握汇算清缴，例如：工资、奖金、福利费的节税节点？招待费、广告费的控税节点？小微企业的控税节点？ ❗️ 汇算清缴是每一个会计都必须要学会的，全年都需要考虑。